修文县文体广电旅游局2020年度预算执行和其他财政收支等情况审计项目整改结果公告

根据《中华人民共和国审计法》的规定，修文县审计局派出审计组，自2021年1月26日至2021年3月22日，对修文县文体广电旅游局（以下简称县文旅局）2020年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计并于2021年4月30日出具审计报告。2021年8月至11月，县文旅局已将审计发现问题的整改情况报告我局，现将贵阳市住房与城乡建设局审计发现问题整改情况公告如下：

审计发现的主要问题及整改情况

（一）部分项目预算执行进度缓慢、预算执行率低。

整改情况：对相关科室人员进行集体约谈，今后严格执行《中华人民共和国预算法》。已完成整改。

（二) 部分上专资金指标支出不规范。

整改情况：对相关科室人员进行集体约谈，今后严格执行《中华人民共和国预算法》。已完成整改。

（三）公务用车支出、管理不规范。

整改情况：制定《修文县文体广电旅游局车辆使用制度》，使用《修文县文体广电旅游局车辆使用申请表》，规范公务用车管理。已完成整改。

（四）未按合同约定收取履约保证金。

整改情况：对相关科室人员进行集体约谈，今后严格执行《中华人民共和国招标投标法》及《中华人民共和国合同法》。已完成整改。

（五）未及时缴纳应交个人所得税。

整改情况：已缴纳应交个人所得税19,385.97元。已完成整改。

（六）往来款项长期挂账未清理。

整改情况：结合县财政局对各单位往来清理的工作要求拟定相关工作方案，往来账目核对阶段已完成，正在进行往来账目的处理阶段，将于2021年12月31日全面完成整改。正在整改。

（七）账务调整无依据。

整改情况：对相关科室人员进行集体约谈，今后严格执行《中华人民共和国会计法》，规范账务调整。已完成整改。

（八）收取体育馆租户水电费未冲减体育馆水电费支出。

整改情况：收取的体育馆租户水电费已冲减体育馆水电费支出。已完成整改。

（九）职工就餐费未及时收取，就餐费收取后未及时冲减职工食堂开支。

整改情况：已使用餐票按时收取职工就餐费，收取的职工就餐费已冲减职工食堂开支。已完成整改。

（十）增加的固定资产未记入“固定资产”账。

整改情况：已增加“固定资产”。已完成整改。

（十一）未收取晟融公司水电费。

整改情况：已收取晟融公司水电费4242.35元。已完成整改。

（十二）未按规定将在往来科目核算的两年以上存量资金176,582.15元上缴财政。

整改情况：已上缴财政在往来科目核算的两年以上存量资金176,582.15元。已完成整改。

（十三）账务处理不正确。

整改情况：对相关科室人员进行集体约谈，今后严格执行《政府会计制度》，规范账务处理。已完成整改。

（十四）罚没收入未及时核算、入库。

整改情况：对相关科室人员进行集体约谈，今后严格执行《中华人民共和国预算法》，规范罚没收入核算。已完成整改。

（十五）罚没物资未按规定处理。

整改情况：制定《罚没财物管理制度》，规范罚没物资管理。已完成整改。