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索 引 号: GZ000001/2018-00005 是否有效:
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名  称: 修文县财政局2017年度决算公开
文  号:
修文县财政局2017年度决算公开
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(一)主要职能

1.贯切执行财税法律、法规、规章和方针政策;拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制,拟订全县财政发展战略和中长期规划,指导全县财政工作。

2.管理全县财政收支,承担县级各项财政收支管理的责任。编制年度财政预决算草案,执行人大批准的财政预算。受县政府委托,向县人民代表大会及其常委会报告全县预算及其执行情况、调整预决算及其他重大财政事项。管理和监督全县财政收入,组织财政收入预算的执行;管理和监督由县财政承担或经办的各项支出,审核部门、单位年度预决算。制定全县统一的开支标准,研究增收节支政策措施;综合平衡全县财力。

3.负责政府非税收入管理,负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费,管理财政票据。

4.组织执行国库管理制度、国库集中收付制度,并制定具体管理办法,按规定开展国库现金管理工作。组织实施政府采购制度,制定具体管理办法,监督管理政府采购活动。

5.贯彻执行国家统一的会计制度,指导全县国有企业、股份制企业、外商投资企业财务工作,监督执行《企业财务通则》;贯彻执行《行政单位财务规则》和《事业单位财务规则》;管理全县预算外资金和财政专户资金,管理有关政府性基金,审查汇编财务收支计划和财务决算。

6.管理和指导全县会计工作,组织实施会计法律法规、监督和规范会计行为,按规定制定并组织实施具体会计管理制度,组织会计从业资格和会计职称考试,管理会计职称,负责会计人员继续教育工作。

7.监督和管理乡镇、部门(单位)财政财务活动,监督检查财政政策、法规和财会制度的执行情况。

8.负责国有资产管理,组织实施清产核资,国有资产的权属界定、产权登记和股权管理。监管企业国有资本和行政事业单位国有资产,履行出资人职责。

9.拟定和执行政府债务管理办法,负责统一管理政府债务,防范财政风险;负责全县利用国际金融组织和外国政府贷款、赈款的全过程监督管理。

10.管理全县财政公共支出和财政承担的经济发展支出,分配各种专项资金,贯彻实施国家对农业投入的政策法规,管理农业综合开发和农业投入等有偿、无偿使用的财政资金。

11.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出,组织执行社会保障(基金)财务管理制度,编织县级社会保障预决算草案。

12.承担政府(财政)投资项目概(预)算、决算的审查工作和财政专项资金预算评审、核查工作。组织开展财政支出绩效评价工作。

13.监督财税方针政策、法律法规执行情况,检查财政收支管理中的重大问题,查处违反财经法纪的行为。

14.负责全县财政系统干部的教育、管理、培训和财政宣传工作。

15.承办县委、县政府交办的其他事项。

(二)机构设置及部门决算单位构成

县财政局内设12个科室,含:人秘科、财政监督检查科、经济建设财务管理科、农财科(农业综合开发科)、预算科、国库科、基层财政管理科、行财科、统评科、综合科(非税收入管理科)、社会保障事业科、会计管理科。下设1个参公机构(修文县县级财政支付中心),3个事业机构(修文县政府集中采购管理中心、国有资产管理中心、修文县基层财政管理局)。

二、2017年度部门决算公开报表(见附表)

三、2017年度部门决算情况说明

(一)2017年度收入支出决算总体情况说明

2017年度收支决算总计1187.82万元,与2016年相比,增长448.92 万元,增长60.75%。主要原因是:新增人员、本年度有项目资金收支。

(二)2017年度收入决算情况说明

本年收入合计1139.14万元,与2016年相比,增长520.34万元,增长84.09%,其中:财政拨款收入1139.14万元,占100%。

(三)2017年度支出决算情况说明

本年支出合计926.95万元,与2016年相比,增长236.65万元,增长34.28%,其中:基本支出699.64万元,占75.48%;项目支出227.31万元,占24.52%。

(四)2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收支决算总计1187.82万元。与2016年相比,增长448.92 万元,增长60.75%。主要原因是:新增人员、本年度有项目资金收支。

(五)2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出916.95万元,占本年支出合计的98.92%。与2016年相比,一般公共预算财政拨款支出增加231.65万元,增长33.8%。主要原因是:新增人员及本年度有项目资金支出等。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面:201科目(类)支出869.95万元,占94.88%;213科目(类)支出40万元,占4.36%;229科目(类)支出7万元,占0.76%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为839.6万元,支出决算为916.95万元,完成当年预算的109.21%。决算数大于预算数的主要原因是:新增人员及本年度有项目资金支出等。其中:

(1)201科目(类)06科目(款)01科目(项)。当年预算为656万元,支出决算为699.64万元,完成当年预算的106.65%。决算数大于预算数的主要原因是:新增人员。

(2)201科目(类)06科目(款)02科目(项)。当年预算为95万元,支出决算为87.31万元,完成当年预算的91.91%。决算数小于预算数的主要原因是:压缩经费支出等。

(3)201科目(类)06科目(款)04科目(项)。当年预算为40万元,支出决算为40万元,完成当年预算的100%。

(六)2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出699.64万元,其中:人员经费633.48万元,主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等;公用经费66.16万元,主要包括办公费、水电费、差旅费等。

(七)2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算5.07万元,比上年减少1.18万元,降低18.88%,原因是压缩“三公”经费。其中,因公出国(境)费支出0万元;公务用车购置及运行维护费支出3.21万元,占63.31%,比上年减少2.39万元,降低42.68%,原因是压缩“三公”经费;公务接待费支出1.86万元,占36.69%,比上年增加1.21万元,增长186.15%,原因是由于工作的需要,为本年实际支出情况。具体情况如下:

(1)因公出国(境)费支出0万元。

(2)公务用车购置及运行维护费3.21万元,其中,公务用车购置0万元,公务用车运行维护费3.21万元。主要用于公务用车运行维护费等。2017年,单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

(3)公务接待费1.86万元。具体是:

国内公务接待支出1.86万元,主要是工作需要业务接待等。2017年国内公务接待28批次,86人次。

(八)政府性基金预算收入支出决算情况说明

2017年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元,本年支出10万元。具体支出情况如下:

212科目(类)08科目(款)99科目(项)财政拨款支出10万元。

(九)其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费支出情况。

2017年机关运行经费支出66.16万元,比2016年增加7.82万元,增长13.4%,主要原因是办公业务。

2、政府采购支出情况。

2017年修文县财政局采购支出总额89.67万元,其中:政府采购货物支出89.67万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元,授予中小企业合同金额0万元。

3、国有资产占用情况。

截至2017年12月31日,共有车辆2辆,其中,一般公务用车2辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套),单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

4、预算绩效管理工作开展情况

(1)预算绩效评价项目基本情况

我单位的预算绩效管理工作仍处于起步阶段,存在一些亟待解决的问题:绩效理念还未牢固树立;预算绩效管理还刚刚实行,绩效目标编制仍没有实质突破;基础管理工作比较薄弱;激励约束机制不够健全,评价结果与预算安排还未有机结合,优化、促进预算管理的作用尚未充分体现。

(2)绩效评价工作取得的成效

通过绩效评价工作提高我单位管理服务水平和风险防范能力,促进单位可持续、健康发展,维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益,实现行政事业单位管理服务目标所制定的政策和程序。同时在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督,达到权力平衡。

四、名词解释

(一)财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

(二)上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(三)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

(四)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)附属单位缴款:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

(六)其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

(七)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(八)上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

(九)结余分配:反映单位当年结余的分配情况。

(十)年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

(十一)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十二)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十三)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十四)对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

(十五)“三公”经费:纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十六)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十七)一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项):指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

(十八)一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

(十九)一般公共服务支出(类)财政事务(款)预算改革业务(项):指反映财政部门用于预算改革方面的支出。

(二十)一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):指反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

(二十一)农林水支出(类)农业(款)其他农业支出(项):指反映除上述项目以外其他用于农业方面的支出。

(二十二)农林水支出(类)农业综合开发(款)其他农业综合开发支出(项):指反映农业综合开发部门的其他支出。

(二十三)农林水支出(类)农村综合改革(款)国有农场办社会职能改革补助(项):指反映各级财政对国有农场办社会职能改革的补助支出。

(二十四)农林水支出(类)农村综合改革(款)农村综合改革示范试点补助(项):指反映各级财政对农村综合改革示范试点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。

(二十五)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项):反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

修文县财政局2017年度决算公开报表.xls

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